Страны с самой низкой налоговой ставкой в ​​мире в 2022 году: 10 лучших

Страны с самой низкой налоговой ставкой в ​​мире: Сообщается, что налоги и смерть — единственные две определенности в жизни. Страны с самым низким уровнем налогообложения в мире могут предложить более высокий уровень жизни, несмотря на то, что это может быть правдой для диктаторов электронных таблиц с патологическим пристрастием к напыленным брюкам от костюмов. Никто на самом деле не хочет, чтобы правительство отобрало значительную часть их денег.

Мысль о том, чтобы вырваться с корнем и начать все заново на отдаленном острове с несколькими кокосовыми пальмами и без подоходного налога, так заманчива из-за этого. Звучит как быстрый путь к выходу на пенсию, не так ли? Солнце, пляж, сангрия и полная зарплата без налогов? Мы исследуем несколько стран с низким подоходным налогом или без него.

Рекомендовано: Крупнейшая юридическая фирма в Кении.

Топ-10 стран с самой низкой налоговой ставкой в ​​мире

1. Объединенные Арабские Эмираты: По одной очень веской причине Объединенные Арабские Эмираты находятся в верхней части нашего списка: там не взимаются ни подоходный налог с физических лиц, ни подоходный налог с предприятий.

Большая часть этого связана с огромными доходами страны от нефти и газа. В 2018 году страна приняла новый 5-процентный налог на добавленную стоимость, который принес 25 млрд дирхамов, или около 7,3 млрд долларов США по текущему курсу валюты. В целом налоговые поступления составляют всего 0,96% ВВП ОАЭ.

2. Мьянма: В Мьянме довольно высокая максимальная ставка личного налога в размере 25% для страны с минимальными налогами. С другой стороны, налоги на социальное обеспечение работников составляют всего 2%, а доля налога в ВВП составляет жалкие 5,81%.

Страна, когда-то известная как Бирма, все еще работает над преодолением своей тоталитарной истории; ее первые свободные выборы состоялись только что в 2015 году. Страна серьезно пострадала от пандемии коронавируса, однако до вспышки на 2019–2020 финансовый год прогнозировался экономический рост на уровне 6,3%.

Читайте также: Что делать, если вас остановила полиция

3. Кипр: Ставка корпоративного налога на Кипре является одной из самых низких в Европе и составляет всего 12,5% для предприятий-резидентов, в то время как для предприятий-нерезидентов налогообложение отсутствует. Люди, являющиеся налоговыми резидентами, облагаются подоходным налогом со своего дохода во всем мире, в то время как неналоговые резиденты облагаются налогом только на свой доход, полученный на Кипре.

Налоговые резиденты должны платить 20% налога с доходов свыше 19 500 евро, до 35% с доходов свыше 60 000 евро. На Кипре работники вносят 7,8% своей зарплаты, а компания — 11,5%. Обычная ставка НДС составляет 19%, хотя существует сниженная ставка в размере 9% на продукты питания, книги и жилье. Аренда, экспорт и финансовые услуги не облагаются НДС.

4. Эфиопия: Хотя максимальная ставка налога на доходы физических лиц в Эфиопии составляет 35%, общие налоговые поступления составляют всего 6,66% ВВП. Эфиопия может похвастаться одним из самых высоких уровней равенства доходов в мире, несмотря на то, что ее часто называют одной из самых бедных стран мира, которой она и остается.

Уровень бедности в Эфиопии значительно снизился с 44% в 2000 году до 24% к 2016 году. Эфиопская экономика также быстро росла в течение многих лет. Правительство активно участвует в экономике Эфиопии, вливая средства через инфраструктуру и другие инициативы.

Читайте также: Страны с лучшей системой образования в мире 2022

5. Республика Грузия: В Грузии обычно действует территориальная налоговая структура, исключающая доход, полученный в другом месте. Следовательно, это желательное место для всех, кто проживает в Грузии и получает доход из источников за пределами страны, поскольку Грузия не облагает налогом доходы. Подоходный налог составляет всего 1% от дохода до 500 000 грузинских лари, или около 145 000 долларов США, и есть несколько других налогов.

Для денег, заработанных за пределами Грузии или от перепродажи криптовалюты, налог на доходы физических лиц отсутствует. Корпоративный налог составляет 15% после выплаты дивидендов, и налог не взимается, если деньги реинвестируются. Технологические предприятия, предлагающие услуги за пределами Грузии, освобождаются от уплаты налогов, а внутри Грузии существуют «свободные индустриальные зоны», предлагающие аналогичные льготы.

6. Аргентина: Максимальная ставка налога на доходы физических лиц в Аргентине составляет 35%, а высокая ставка косвенного налога в стране составляет 21%. Однако доля налогов в ВВП составляет всего 8,04%. Обладая одной из крупнейших экономик в Латинской Америке, Аргентина в основном зависит от своих богатых энергетических и сельскохозяйственных ресурсов. Тем не менее, в настоящее время экономика работает над выходом из кризисного режима.

Эпидемия COVID-19 нанесла еще один удар после двух лет борьбы с серьезными экономическими трудностями. ВВП Аргентины упал на поразительные 16,2% во втором квартале 2020 года, что стало самым большим сокращением в истории страны.

Рекомендуется: преимущества и недостатки фашизма

7. Люксембург: Фирмы, особенно крупные предприятия, могут эффективно работать с налогами в Люксембурге. Дивиденды многих корпораций не облагаются налогом в Люксембурге, равно как и прирост капитала, если акционеру принадлежит менее 10% бизнеса. Холдинговые корпорации извлекают выгоду из благоприятных условий, позволяющих вести международную торговлю с низкими налогами. В дополнение к стандартной ставке корпоративного налога в размере 17% существует муниципальный налог на предпринимательскую деятельность в размере 6,75% и платеж в фонд занятости в размере 1,19%.

Многочисленные транснациональные компании, такие как Pepsi, Amazon и Apple, имеют дочерние компании в Люксембурге, пользующиеся льготным налоговым законодательством. Корпорации, являющиеся резидентами страны, облагаются исключительно местными налогами; компании-нерезиденты облагаются налогами по всему миру.

8. Лихтенштейн: Лихтенштейн предлагает одну из самых низких ставок корпоративного налога в Европе, около 12,5%, а также благоприятные процедуры регистрации и налоговые льготы, что делает его привлекательным местом для создания холдинговых корпораций. Для физических лиц, зарабатывающих более 200 000 швейцарских франков (219 00 долларов США), или 8% от валового дохода, подоходный налог невелик. Однако уровень подоходного налога может быть увеличен на несколько дополнительных налогов.

Налог на богатство в размере 4% от справедливой рыночной стоимости активов и налог на любые благотворительные дары, которые в противном случае снизили бы сумму уплаченного налога на имущество, являются другими относительно низкими налогами, с НДС в размере 7,7%, налогом на прирост капитала от недвижимости. от 3% до 4% и налог на богатство в размере 4%. Продажа акций отечественных или иностранных фирм не влечет за собой уплаты налога на прирост капитала, наследства, дарения или наследства.

Также см.: Инструменты для экономического анализа

9. Мальта: В то время как граждане Мальты платят максимальную ставку в размере 35% для самых высокооплачиваемых, на Мальте действует фиксированная ставка подоходного налога в размере 15% для большинства источников дохода для иностранных граждан. Ставка корпоративного налога для предприятий, принадлежащих иностранцам, может быть снижена всего до 5% путем возврата 30% от 35% корпоративного налога.

С прироста капитала и дивидендов, полученных от организаций-нерезидентов, холдинговые компании не должны платить корпоративный налог. Граждане Мальты освобождаются от уплаты налогов на иностранный прирост капитала, даже если доход поступает на Мальту, а не в страну.

10. Саудовская Аравия: Саудовская Аравия является одной из немногих стран мира, где нет подоходного налога с населения, хотя она взимает 10% налога на социальное обеспечение и 15% косвенных налогов. Даже в 2020 году эта страна с ее обильной нефтью боролась.

В 2018 году в стране был введен налог на добавленную стоимость в размере 5% из-за снижения доходов от нефти, а в 2020 году этот налог был увеличен втрое до 15% в результате экономических потрясений, вызванных эпидемией коронавируса. Налоговый доход королевства может превысить нынешние 8,93% ВВП, если ситуация продолжит ухудшаться.

Рекомендуется: Различия между микроэкономикой и макроэкономикой

Вывод

Результаты могут меняться в зависимости от того, как вы их интерпретируете, как и в случае с любой статистикой. В некоторых странах из этого списка, таких как Объединенные Арабские Эмираты, нет личных и подоходных налогов и, как правило, низкие налоги. У других могут быть высокие индивидуальные налоговые ставки, но их налоговые поступления как доля их ВВП могут быть все еще низкими, отчасти из-за размера их экономики.